U bevindt zich nu op een technische pagina over de software Mercator. Deze pagina bevat specifieke informatie die bestemd is voor professionals van de software Mercator. Wenst u naar algemenere informatie over Mercator door te gaan?


   Deze vraag niet meer stellen

Migratie naar PCN 2020 in Luxemburg

0000002949     -      24-03-2021

Mercator 10.6 en later bevat een migratietool om zo eenvoudig mogelijk van het genormaliseerd boekhoudplan 2009 naar de versie 2020 te migreren.

De conversie tabel uitgewerkt door de CNC (PCN_2009_PCN2020-20190909_Diffusion_v1.xlsx – tabblad PCN_All) wordt geïntegreerd. Het probleem met dit blad is opgemaakt met de wijzigingen aan de uiteindelijke eCDF codes. Ze beantwoordt dus maar gedeeltelijk op de vraag “wat doen we met een rekening van het PCN 2009?”. Een enorm voorbereidend werk van deze conversie tabel was dus nodig.

De migratie van PCN2009 naar PCN2020 gebeurt in Mercator in 2 tijden. Ze berust op de hypotheses die als object wijzigingen aan het kleinste aantal rekeningen bij te brengen : 

  • Een groot aantal rekeningen in de boekhoudplannen bestaan omdat ze in het oorspronkelijk dossier waren, maar nooit werden gebruikt. In die rekeningen, diegene die moeten worden verwijderd, verplaatst of gesplitst zullen eenvoudig worden verwijderd van het boekhoudplan.
  • Daarenboven zullen de rekeningen die sinds het volgende aan het eCDF over te dragen boekjaar (2020 – of een andere boekjaar naar keuze) maar in vorige boekjaren werden gebruikt, worden gedesactiveerd (rustend + omschrijving beginnen met ~).
  • Voor alle andere rekeningen volstaat het om een wijziging te doen. In de meeste gevallen, zal Mercator in staat zijn om zelf een voorstel van nieuwe rekening te genereren, door gebruik te maken van een nieuwe reeks van rekeningen en door de laatste cijfers van de oude rekening toe te voegen. Spijtig genoeg kan dit werk voor sommige rekeningen niet worden geautomatiseerd. De gebruiker zal dan de nieuwe rekening manueel moeten aanmaken. Dit is het geval voor, bij voorbeeld, de rekeningen die moeten worden gesplitst.

Il faut noter que le dépôt eCDF de l’exercice 2019 doit encore se faire selon le plan comptable 2009. Dès lors, le changement de plan comptable devra être effectué après ce dépôt. Il est toutefois possible de préparer l’étape n° 1 avant ce dépôt.

Etant donné qu’il n’y a aucune relation 1-1 entre les anciens comptes et les comptes du PCN 2020, il est impossible de maintenir une même comptabilité avec les deux plans comptables. Afin de conserver le dossier avant modification, il sera judicieux d'utiliser la fonctionnalité de duplication d'un dossier en configuration fiduciaire


De 2 tijden van de migratie zijn :

1. Een Excel bestand voor de migratie genereren

Ce fichier Excel se trouve dans le répertoire des données de Mercator. Il est toujours nommé PCN2020Conv.xlsx. Il est modifiable par l’utilisateur et reprend 3 onglets :

  • Rekeningen om te verwijderen
  • Rekeningen om te desactiveren
  • Rekeningen om te herklasseren

De gebruiker kan rekeningen van het ene naar een ander tabblad verplaatsen. Dit laat toe om bij voorbeeld bepaalde rekeningen die men niet wenst te verwijderen, te behouden. Le 3ème onglet peut montrer des comptes généraux surlignés en orange. Ceci indique que Mercator propose un reclassement, mais que celui-ci doit être vérifié car il n'est pas proposé par la CNC ou parce qu'un même compte peut être reclassé dans différents comptes.
Bijvoorbeeld :

Bij de wijziging van het Excel-bestand dient men rekening te houden met de volgende voorzorgen:

  • De tabbladen mogen niet worden verwijderd of hernoemt
  • Een rekening mag maar in 1 tabblad verschijnen
  • In het derde tabblad, mag er in de kolom ID_REPL (rekening ter vervanging) mag er geen lege waarde staan
  • Deze kolom mag enkel uit PCN 2020 geldige rekeningen bevatten. Er dient dus opgelet te worden dat sommige rekeningen rubrieken zijn geworden, en dus geen ingaven meer mogen toestaan.
  • Alle vermelde rekeningen dienen de in de nummering van de rekeningen in Mercator, bepaalde lengte te hebben.

 

2. Bij de wijziging van het Excel-bestand dient men rekening te houden met de volgende voorzorgen:

Mercator va d’abord vérifier si le contenu du fichier Excel satisfait aux exigences fixées ci-dessus et si tous les comptes de reclassement appartiennent bien au plan comptable 2020. Ensuite, Mercator va automatiquement créer la colonne G_ID_NEW dans la table des  comptes généraux. (Il ne faut donc pas créer cette colonne manuellement).

Durant le processus de changement de plan comptable, Mercator va suggérer d'ajouter les comptes de rubrique, question à laquelle il est possible de répondre par un de ces choix :

  • Aucun : aucun compte de rubrique ne sera ajouté
  • Tous : tous les comptes de rubrique seront ajoutés
  • Tous sauf 106 : tous les comptes de rubrique seront ajoutés, à l'exception de ceux commençant par 106
  • Seulement comptes utilisés : les comptes de rubrique seront ajoutés uniquement si des comptes généraux de ce nouveau plan comptable existent dans ces rubriques.

Mercator va vérifier que tous les comptes et comptes de rubrique sont bien associés à une case des comptes annuels de l'eCDF. Ce test va aboutir à la production d'un autre fichier Excel : PCN2020Test.xlsx. Ce fichier doit être vérifié avant de poursuivre le processus. Il contient deux onglets "Imputations" et "Rubriques". (Il est possible de produire ultérieurement ce fichier via le sous-menu "Tester")

  • Les lignes non  associées à une case des comptes annuels seront surlignées en orange.
  • Les comptes qui provoquent un changement de case des comptes annuels verront ces id_bilans surlignés en jaune. (Comparaison entre le G_ID_BILAN du compte et celui proposé par défaut par le plan comptable).

Mercator ne permet pas de poursuivre la procédure si des comptes d'imputation ou des rubriques sont inexistants dans le PCN 2020. (lignes oranges)

L'ensemble de l'opération est effectuée sous transaction : dès lors, tant qu'il n'est pas répondu "OUI" à la question "Valider DÉFINITIVEMENT le changement de PCN ?", aucune modification n'aura été apportée. Par contre, une fois cette dernière validation donnée, aucun retour en arrière n'est possible.